Calculadora de Aranceles de Importación
Ingresa el código HS y el valor de la mercancía — arancel, IVA, IEPS y costo total de importación para México, España y América Latina se calculan al instante. Más de 70 países de origen.
Componentes del Costo de Importación en México
Al importar a México se aplican varios cargos: Arancel (tasa ad valorem × valor CIF), DTA (0.8% del valor en aduana), IEPS (bebidas alcohólicas, tabacos, azucarados), IVA (16% estándar, 0% alimentos y medicamentos) y Honorarios del agente aduanal. La calculadora de arriba estima todos estos componentes automáticamente.
Calculadora de Derechos de Aduana — México / América Latina
Introduce el código HS, país de origen y valor CIF — arancel, IVA y costo total se calculan en segundos.
Profit Intelligence
Instant Landed Cost
PDF · PNG · JPG · max 15MB. Make sure the invoice shows totals clearly.
3/3 free analyses remaining today · No signup required
Aranceles de Importación de Ejemplo — México 2026
Carga fiscal estimada para categorías de productos seleccionadas. Usar la calculadora para resultados precisos.
| HS | Producto | Arancel | IVA | Especial | Total aprox. |
|---|---|---|---|---|---|
| 6110.20 | Suéter / sudadera de algodón | 20% | 16% | — | ~36% |
| 8471.30 | Laptop / computadora portátil | 0% | 16% | — | ~16% |
| 8517.12 | Teléfono inteligente / smartphone | 0% | 16% | — | ~16% |
| 9403.60 | Mueble de madera | 15% | 16% | — | ~31% |
| 3304.99 | Cosméticos / maquillaje | 15% | 16% | — | ~31% |
| 8703.23 | Automóvil turismo (1601–2000 cc) | 20% | 16% | — | ~36% |
| 2204.21 | Vino embotellado | 20% | 16% | IEPS | >50% |
| 0302.13 | Salmón fresco (de cultivo) | 10% | 0% | — | ~10% |
| 6404.11 | Tenis / zapatillas deportivas | 30% | 16% | — | ~46% |
| 6403.51 | Zapato de piel (hombre, cubierto) | 10% | 16% | — | ~26% |
| 8712.00 | Bicicletas | 16% | 16% | — | ~32% |
| 9503.00 | Juguetes / juguetes infantiles | 20% | 0% | — | ~20% |
| 9004.10 | Lentes de sol / gafas de sol | 15% | 16% | — | ~31% |
| 9102.19 | Relojes de pulsera (cuarzo, metal c.) | 15% | 16% | — | ~31% |
| 4202.11 | Bolsa de mano (superficie exterior piel) | 16% | 16% | — | ~32% |
| 8509.80 | Pequeños electrodomésticos eléctricos | 10% | 16% | — | ~26% |
| 9405.40 | Luminarias / lámparas LED | 10% | 16% | — | ~26% |
| 8544.42 | Cables USB / cables eléctricos | 5% | 16% | — | ~21% |
| 6302.60 | Toallas / artículos de baño (algodón) | 20% | 16% | — | ~36% |
| 6306.22 | Tiendas de campaña (fibra sintética) | 20% | 16% | — | ~36% |
| 3926.90 | Artículos de plástico (otros) | 10% | 16% | — | ~26% |
| 2402.20 | Cigarrillos / tabaco elaborado | 67% | 16% | IEPS | >100% |
Tasas estimadas para Q2 2026. Los aranceles reales dependen del código HS completo, país de origen, tratados de libre comercio y régimen aduanero aplicable. Consultar con un agente aduanal para información vinculante.
¿Cómo Calcular Aranceles de Importación? — Paso a Paso
01
Fracción arancelaria
Identificar el código HS de 8 dígitos (fracción arancelaria en México). Usar el clasificador IA de Zentria Flow o el Sistema Armonizado de la OMA.
02
Valor en aduana (CIF)
Valor en aduana = Precio de venta + Flete internacional + Seguro. Todo en USD o la moneda declarada, convertida al tipo de cambio del SAT.
03
Calcular el arancel
Arancel = Valor en aduana × Tasa arancelaria. Con T-MEC/TLC válido, puede ser 0%. Sin tratado, aplica la tasa NMF (Nación Más Favorecida).
04
DTA e IEPS
DTA = Valor en aduana × 0.8%. IEPS para bebidas alcohólicas, tabacos, azucarados: varía del 26.5% al 160%. Ambos se calculan antes del IVA.
05
Calcular el IVA
Base IVA = Valor en aduana + Arancel + DTA + IEPS. IVA = Base × 16% (o 0% para alimentos, medicamentos, agua). Se puede acreditar.
06
Costo total
Costo importación = Mercancía + Flete + Seguro + Arancel + DTA + IEPS + IVA + Honorarios agente + Gastos de almacenaje / maniobras.
Impuestos y Derechos de Importación en México
Impuesto General de Importación (Arancel)
El arancel principal que grava las importaciones. Tasa ad valorem aplicada sobre el valor CIF. Varía de 0% a 100%+ según la fracción arancelaria. Los TLC pueden reducirla a 0% si se cumple la regla de origen.
Impuesto al Valor Agregado
16% sobre la base (valor + arancel + DTA + IEPS). Tasa 0% para alimentos no procesados, medicamentos, agua potable. Es acreditable como IVA pagado en operaciones gravadas posteriores.
Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
Aplica a bebidas alcohólicas (26.5%–53%), cerveza (26.5%), tabacos (160% + cuota), bebidas azucaradas ($1/litro), combustibles. Se calcula sobre el valor en aduana antes del IVA.
Derecho de Trámite Aduanero
0.8% del valor en aduana por pedimento. Mínimo $372 MXN, máximo $9,400 MXN. Exento para importaciones IMMEX, bienes de capital con PROSEC y ciertos regímenes temporales.
Preguntas Frecuentes
Los aranceles de importación en México se calculan en cuatro pasos: 1) Identificar la fracción arancelaria (HA 8 dígitos) en el Sistema Armonizado. 2) Determinar el valor en aduana: precio pagado o por pagar + flete + seguro internacional (valor CIF). 3) Aplicar la tasa arancelaria ad valorem: Arancel = Valor CIF × Tasa arancelaria. 4) Calcular el IVA de importación: 16% sobre (Valor CIF + Arancel + DTA). Nota: el T-MEC puede reducir el arancel a 0% para bienes de origen norteamericano que cumplan las reglas de origen.
El DTA (Derecho de Trámite Aduanero) es una cuota que se paga en México por el despacho aduanero de mercancías. La tasa general es del 8 por mil (0.8%) sobre el valor en aduana, con un mínimo de $372 pesos y un máximo de $9,400 pesos por pedimento. Está exento para importaciones temporales bajo IMMEX, bienes de capital para industria y ciertas importaciones bajo tratados de libre comercio. El DTA se suma al valor en aduana antes de calcular el IVA.
Principales categorías exentas o con arancel reducido en México: Bienes de tecnología de la información (laptops, tablets, cámaras — Acuerdo ITA), maquinaria industrial bajo programas PROSEC, importaciones temporales bajo régimen IMMEX, bienes originarios de países con TLC vigente (EE.UU. y Canadá bajo T-MEC, UE, Japón, etc.). Además, ciertos alimentos básicos tienen IVA tasa 0%.
CIF (Costo, Seguro y Flete) incluye el valor de la mercancía + flete internacional + seguro hasta el puerto de destino. FOB (Free on Board) solo incluye el valor de la mercancía hasta el puerto de embarque, sin flete ni seguro. México y la mayoría de países de América Latina utilizan el valor CIF como base imponible para los aranceles. Estados Unidos utiliza el valor FOB. Usar el método incorrecto puede resultar en una declaración de valor inexacta y multas aduaneras.
El T-MEC (Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá, sucesor del TLCAN) elimina o reduce los aranceles entre los tres países para bienes que cumplan las reglas de origen. Para aplicar tasa 0%: la mercancía debe originarse en la región del T-MEC (generalmente 60-75% de contenido regional), se debe presentar un certificado de origen válido, y la fracción arancelaria debe estar cubierta por el tratado. Sin certificado de origen, se aplica la tasa general (NMF).
El IEPS (Impuesto Especial sobre Producción y Servicios) es un impuesto adicional que grava la importación de: bebidas alcohólicas (26.5%–53%), cerveza (26.5%), tabacos y cigarrillos (160% + cuota específica), bebidas saborizadas con azúcar (1 peso/litro), combustibles y combustibles fósiles. El IEPS se calcula sobre el valor en aduana y se suma antes de calcular el IVA, incrementando significativamente el costo total de importación para los productos afectados.
Sí, en México es obligatorio utilizar un agente aduanal (patente aduanal vigente) para despachar mercancías comerciales. El agente aduanal es el representante legal ante el SAT y la aduana, responsable de la correcta clasificación arancelaria y declaración del valor. Las excepciones incluyen: importaciones personales (hasta USD 1,000 en pasajeros), envíos por mensajería (hasta USD 1,000 con plataformas habilitadas). Los honorarios del agente aduanal van del 0.4% al 1.5% del valor en aduana, más gastos fijos.
Fórmula completa para el costo de importación en México: 1) Valor en aduana = Precio + Flete internacional + Seguro. 2) Arancel = Valor en aduana × Tasa arancelaria. 3) DTA = Valor en aduana × 0.8% (mín. $372, máx. $9,400 MXN). 4) IEPS (si aplica) = Valor en aduana × Tasa IEPS. 5) Base IVA = Valor en aduana + Arancel + IEPS + DTA. 6) IVA = Base IVA × 16% (0% para alimentos y medicamentos). 7) Costo total = Valor mercancía + Flete + Seguro + Arancel + DTA + IEPS + IVA + Honorarios agente aduanal. Use la calculadora de arriba para un resultado inmediato.
Zentria Flow
Automatiza Tus Cálculos de Importación
Clasificación HS, cálculo de aranceles y reportes de cumplimiento en una sola plataforma. Diseñado para importadores, exportadores y agentes aduanales.